为保障公司“十五五”发展开好局、起好步，落实战略绩效闭环管理要求，同时实现业务计划与全面预算有效衔接、提升预算编制准确性，2025年10月13日下午，国机金刚石（河南）有限公司2026年度业务计划启动会及全面预算编制专项培训会在郑州三磨所办公楼2楼报告厅顺利举行。国机金刚石党委委员、财务总监冯楠，各职能部门（中心）相关负责人、各所属企业（事业部）相关领导及部门人员共计100余人参会。

锚定“十五五”规划，保障战略目标落地

会议伊始，张娟娟做会议说明，强调2026年度业务计划与全面预算编制工作，既是公司承接“十五五”战略规划的关键落地动作，也是锚定规划目标、部署2026年工作的核心抓手。要以“十五五”战略目标为牵引，系统分解2026年整体经营目标，整体统筹好各项重点工作、压实各级责任、细化落地举措，确保年度业务计划从“规划”向“落地”扎实迈进。

全面做好业务计划，筑牢业务发展根基

运营管理部围绕年度业务计划总体及推进计划等提出要求，一是年度经营目标要承接“十五五”战略规划要求。2026年度公司各职能部门（中心）、各所属企业（事业部）要以战略达成为目标，营收、利润及关键指标均需承接和支撑规划落地。二是认真组织、精心策划。各组织负责人作为业务计划编制第一责任人，要充分认识业务计划论证的重要性、必要性，在内部就发展方向、目标和实施路径达成共识，实现自上而下、自下而上充分论证。三是全面覆盖论证主体。结合公司整体战略部署及各业务单元定位，按照“公司、研发平台、产业化平台、职能部门及运营中心”四层论证主体，全面做好论证工作。四是明确论证重点方向。公司要承接国机精工考核要求，聚焦主责主业，加快“补短板、强弱项”步伐，强化内部经营管理水平，提升核心竞争力。

研发平台要基于三大战略方向，明确研发方向、重点任务及关键突破点，推动科研成果有效转化。产业化平台要承接公司产业化任务目标，重点围绕产能提升、成本优化、质量管控等核心工作，推动生产经营效率提升。各职能部门（中心）要站位公司层面，充分发挥职能职责，从制度、流程、能力和资源等方面，着重解决影响公司战略执行过程中的难题，全力保障战略目标达成。

合理编制年度预算，推动预算目标与战略紧密衔接。

财务资产部围绕全面预算编制总体工作等提出要求，一是要坚持稳中求进的工作总基调。全力以赴稳增长、提效益、强创新、控风险，保持“一利”稳定增长,“五率”持续改善，为“十五五”规划开局筑牢基础。二是要确立预算编制工作要求。细化预算编制维度，做好数据检查与复核，确保达成衔接论证。三是要明确分工与进度。预算编制工作实行归口管理负责制，各职能部门对归口管理范围内的预算编制质量和结果负责，保障整体节奏有序。四是要科学合理编制预算。预算编制单位以年度分解目标为基础，科学设定预算编制基础和假设，合理确定各项关键指标，确保数据真实反映经营效益。

会议最后，冯楠强调，公司各部门（中心）、所属企业（事业部）要根据公司部署与要求，深入做好年度业务计划论证与全面预算编制工作，明确各组织下一年度目标与重点工作任务。同时，职能部门要充分发挥好职能管理作用，做好资源保障与归口管理工作，有效助力公司“十四五”规划完美收官与“十五五”规划精彩开局。